Yleistä siirrosta
Yleistä palkkojen siirroista kirjanpitoon Tässä ohjeessa kuvataan Siirrot kirjanpitoon ‑toiminnon tarkoitus ja käyttö palkkalaskennassa. Toiminnolla siirretään lasketut palkat kirjanpitoon, lukitaan palkkatapahtumat ja muodostetaan tarvittavat viennit palkkalajien sekä tiliöintitietojen perusteella. Ennen siirtoa tulee varmistaa, että palkat ja palkkanauhat ovat oikein, sillä siirretyt tapahtumat poistuvat siirrettävien joukosta. Siirron yhteydessä voidaan kuukauden lopussa tehdä myös sivukululaskelman kirjaus kirjanpitoon. Lisäksi toiminto huolehtii maksettavien summien siirtymisestä pankkiliikenteen maksuaineistoon tai palkka-aineistoon.
Yleistä palkkojen siirroista kirjanpitoon
Mitä Siirrot kirjanpitoon tekee?
Tällä toiminnolla siirretään laskettujen palkkojen tiedot kirjanpitoon. Jos siirtovaiheessa aineistossa on tulostamattomia palkkanauhoja, ohjelma kehottaa tulostamaan ne ennen siirtoja kirjanpitoon. Käytettävät tilit määräytyvät palkkalajien mukaisesti. Lisäksi siirrossa tapahtuu automaattisesti vientejä esimerkiksi ennakonpidätys- ja palkkavelkatileille. Palkkalaskennan vientien tositelajina on Kirjanpidossa 5.
Kuukauden lopussa teet jakson sivukululaskelman Siirrot kirjanpitoon -toiminnolla, tästä erillinen ohje tietopankissa. Siirrot Kirjanpitoon tarkoittaa myös sitä, että maksettavat summat siirtyvät Maestro Pankkiliikenteen maksuaineistoon, tai palkka-aineistoon odottamaan maksua. Se kumpaan aineistoon palkkatiedot siirtyvät, määritellään Pankkiliikenne-ohjelmassa.
Mikäli kirjanpidon siirrossa siirretään myös lomapalkat, varmistu että ennen kirjanpitoon siirtoa on suoritettu edellisen lomavuoden taltiointiajo.
Siirrot kirjanpitoon-toiminto
Tämä toiminto lukitsee siirrettävät palkkatapahtumat. Tällöin lukittuvat osa perustiedoista sekä syöttörivit. Tarkista siis ennen siirtoa, että lasketut palkat ovat oikein. Valitse Siirrot kirjanpitoon ja sen jälkeen sopivat rajausehdot. Jos siirto tehdään kuukauden lopussa, ohjelma kysyy siirrätkö myös sivukululaskelman kirjanpitoon. Varmista näytölle tulevassa sivukululaskelman hyväksymisikkunassa voimassaolevat maksuprosentit. Nämä prosentit tulevat Palkkalaskennan yleistiedoista kalenterivuositiedoista. Siirtoja kirjanpitoon voit tehdä aina tarvittaessa useammankin kerran kuukaudessa. Kun palkkatapahtuma on kerran siirretty kirjanpitoon, se poistuu siirrettävien joukosta.
Tarvitset kirjanpitoon seuraavat tilit:
1. Kaikki ne tilit, jotka olet määrittänyt palkkojen palkkalajeissa kirjanpito-tileiksi.
2. Kirjanpidon tiliöintitiedoissa määritetyt tilit.
Palkkojen Tase- ja Kulutilit määritetään omissa tiliöintitaulukoissaan.
Palkkojen Tasetilit
- Palkkavelat
- Ennakonpidätys
- Sairausvakuutusmaksu
- AY-Jäsenmaksut
- Työntekijän työeläke (TyEL/VEL)
- Työnt. työttömyysvakuutus
- Työnt. lisäeläke
- Yrityksen TyEL
- Yrityksen työttömyysvakuutus
- Yrityksen muut vakuutukset
- Määritetään halutulle tilivälille
- Sairausvakuutusmaksu
- TyEL/VEL
- Työttömyysvakuutus
- Muut vakuutukset
Jos Siirrot kirjanpitoon-toiminto antaa ilmoituksen 'Tilinumero 0 puuttuu tililuettelosta', jokin tileistä on määrittämättä Kirjanpidon tiliöintitiedoissa tai puuttuu tililuettelosta. Pääsääntöisesti kaikissa kirjanpitoon siirrettävissä riveissä tulee olla määriteltynä kirjanpidon tili. Palkkojen kirjaus pitää huolen siitä, että tili ei jää vahingossa määrittelemättä. Luontaiseduissa ei kuitenkaan välttämättä tarvita kirjanpidon tiliä, kun tilin vastatiliä ei ole määritelty. Tällöin tiliöintitaulukoksi määräytyy oletustiliöintitaulukko, eli ensimmäinen tiliöintitaulukko. Luontaiseduillekin voi valita halutun tiliöintitaulukon, kun luontaisedun palkkalajissa vastatili on sama kuin kipitili.
Avainsanat
- Siirrot kirjanpitoon
- palkkalaskenta
- kirjanpito
- palkkalajit
- palkkanauhat
- sivukululaskelma
- palkkavelat
- ennakonpidätys
- tiliöintitiedot
- tasetilit
- kulutilit
- Maestro Pankkiliikenne